Přeplatky, vratky a doplatky vybrané dávky

Po kliknutí na tlačítko Přeplatky, vratky a doplatky se zobrazí formulář Přeplatky, vratky a doplatky vybrané dávky. Formulář slouží ke spuštění nového výpočtu přeplatku nebo doplatku, nového výpočtu přeplatku / doplatku z vyúčtování, zobrazení všech záznamů již vypočtených přeplatků a doplatků, otevření detailu vybraného přeplatku, doplatku, přeplatku z vyúčtování a doplatku z vyúčtování a rozhodování o něm.

Výběrovými kritérii si lze vyfiltrovat ty záznamy, se kterými je potřeba pracovat.

Přeplatek / doplatek

Příčinou vzniku přeplatku nebo doplatku je vždy změna rozhodných skutečností pro již vyplacenou dávku. Pro úspěšné vyčíslení a následné vyplacení doplatku, eventuálně vymožení přeplatku je nutno dodržet následující pravidla:

• Přeplatek nebo doplatek lze zjišťovat vždy za nepřetržité období, tedy jeden nebo více měsíců, které na sebe bezprostředně navazují.

• V každém měsíci, za který se zjišťuje přeplatek nebo doplatek, musí být výplata dávky vyčíslena a zpracována v úloze Výplata dávek.

• Ve stejném období (nebo intervalu období) lze vyčíslit současně jen doplatek nebo jen přeplatek. Dojde-li v jednom období k přeplatku a v jiném k doplatku, je nutno tyto skutečnosti vyčíslit zvlášť a o každé z nich vést zvláštní řízení.

• Pro jedno a totéž období může existovat právě jeden doplatek či přeplatek ve stavu zjištěno.

Pro založení nového záznamu se použije tlačítko Nový přeplatek / doplatek. Zobrazí se okno pro zadání období, pro které se má vypočíst přeplatek / doplatek.

Vybere se období a po kliknutí na tlačítko OK se zobrazí výsledek výpočtu.

Je-li za toto období přeplatek / doplatek zjištěn, založí se záznam s vyčíslením podílu jednotlivých měsíců na celkové výši přeplatku / doplatku. V případě úmrtí oprávněné osoby aplikace po zjištění přeplatku / doplatku provede zjištění, zda pro všechny měsíce období přeplatku/doplatku existuje OPN.

Vyčíslení přeplatku

Po vybrání záznamu o přeplatku a po kliknutí na tlačítko Údržba záznamu ve formuláři Přeplatky, vratky a doplatky vybrané dávky se zobrazí formulář Údržba přeplatku. Na tomto formuláři se provádějí operace k vymáhání přeplatku.

U vytvořeného přeplatku je možné stanovit povinnost vrácení přeplatku jen jednomu z účastníků řízení!

Informace o přeplatku

Horní část formuláře je vyčleněna pro identifikační údaje. Zaškrtnutím Blokace zpracování se zakáže jakékoli další zpracování přeplatku (rozhodování, výplata, aj.).

Měsíční rozbor

V části Měsíční rozbor jsou v řádcích zobrazeny jednotlivé měsíce, za které je přeplatek zjištěn. U jednotlivých měsíců lze prohlížet skutečnosti, za kterých byl přeplatek vyčíslen a v odůvodněných případech lze v každém měsíci stanovit odlišnou (nižší) výši přeplatku.

Účastníci řízení

Část Účastníci řízení, částka a způsob úhrady  je určena pro stanovení osob, které pohledávku zavinili a pro zadání případné částky a způsob umoření přeplatku.

Do doby, než je o přeplatku rozhodnuto a toto rozhodnutí schváleno, lze z okruhu společně posuzovaných osob nebo z rozdělení OPN na dávce přidat nebo také odebírat osoby, kteří jsou účastníky řízení. Vymáhat přeplatek lze ale pouze po jedné osobě, a to sto procenty.

Účastníka řízení lze editovat pomocí tlačítka Detail účastníka řízení.

Variabilní symbol pro splátky přeplatku je generován aplikací.

Aplikace VS generuje podle těchto pravidel:

• První dvě číslice určují agendu a dávku

• Druhé dvě číslice: rok vzniku pohledávky

• Zbylých 6 číslic pořadí pohledávky.

Pořadové číslo je generováno vzestupně bez ohledu na to, v jakém roce pohledávka vznikla a bez ohledu na druh dávky. Pokud pořadí překročí číslo 999999, začne se číslovat znovu od začátku.

Dojde-li v průběhu srážení přeplatku ke splátce (i částečné), v následných srážkách se bude srážet už jen zbývající část přeplatku.

Způsob úhrady

Způsob úhrady lze nastavit na splácení, srážení nebo kombinovaně. Pokud se nastaví splácení, může se zadat datum, do kdy má být daný přeplatek splacen. Pokud se nastaví srážení, je nutno zadat datum, od kdy se začne srážet a stanovit seznam dávek, ze kterých se má srážet přeplatek. V případě kombinované úhrady se zadá, jaká částka bude sražena z dávky a jakou částku bude muset daný dlužník splatit, dále zadat datum srážet od a stanovit seznam dávek jako u způsobu úhrady srážení. Datum Srážet od určuje datum, od kterého při spuštění úlohy Výplata má docházet ke srážení.

Výběr dávky pro srážení

V dolní části formuláře se zadávají dávky pro srážení přeplatku. Po kliknutí na tlačítko Nový záznam se zobrazí formulář Výběr dávky ke srážení.

Dávka se zadá pomocí tlačítka Výběr dávky. Zobrazí se formulář pro výběr dávky, kde se vybere dávka, ze které má být přeplatek srážen.

Po výběru je možno stanovit maximální výši jednotlivé srážky. Lze zaškrtnout, aby se srážela neomezená maximální částka.

Úhrady pohledávky

V části Úhrady lze prohlížet průběh umořování přeplatku a to bez ohledu na to, zda je stanoveno umořování splácením nebo srážením.

Funkce tlačítek:

Vrácení přeplacené částky pohledávky zpět dlužníkovi - v případě, že je pohledávka přeplacena, je automaticky toto tlačítko na formuláři zobrazeno. Jeho stisknutí vyvolá dialog Vrácení přeplacené částky pohledávky s přednastaveným příjemcem výplaty. Aplikace vyžaduje vyplnit způsob výplaty, případně upravit (snížit) částku a zadat datum splatnosti. Po vyplnění požadovaných údajů a uložení formuláře je třeba požadavek k výplatě odsouhlasit.

Vrácení bagatelní částky pohledávky - nabízí se pouze u přeplacené pohledávky a slouží k odeslání bagatelní částky přeplacené pohledávky na bankovní účet úřadu práce. Číslo bankovního účtu se předvyplní na základě údajů z číselníku. Pokud je řešená částka větší než 100 Kč, zobrazí se uživateli varování.

Nové jiné vypořádání:

Předání pohledávky celnímu úřadu

Okamžikem předání celnímu úřadu se pohledávka považuje z hlediska splacení za uhrazenou a informace o provedeném předání celnímu úřadu se přenáší do účetního systému. Vypořádání typu Postoupení celnímu úřadu lze stornovat a následně zadat znovu, např. kvůli editaci předchozí, špatně zadané částky.

Odpis pohledávky pro nedobytnost

Prekluze - jedná se o zvláštní způsob vypořádání pohledávky. Používá se pohledávek, u kterých uplynul čas na jejich vymáhání – došlo promlčení.

Odeslání splátky pohledávky zpět - umožňuje odeslat celou částku pohledávky zpět subjektu, který ji zaplatil. Postup je stejný jako v případě vracení přeplacené částky.

Přesun splátky/srážky na jinou pohledávku - slouží pro umoření jiné pohledávky částkou splacenou na aktuální pohledávce. Tlačítko zobrazuje dialog Přesun splátky pohledávky, jehož prostřednictvím je možné přeúčtování nastavit. Při přesouvání zaplacené částky na úhradu jiné dosud nesplacené pohledávky aplikace automaticky nabízí pro výběr pouze seznam nesplacených pohledávek konkrétního subjektu. Ten je zobrazen po stisku tlačítka Výběr na dialogu Přesun splátky pohledávky. Vhodné pohledávky se zobrazují na formuláři Pohledávky. Po uložení požadavku na přesun splátky pohledávky se odešlou tyto informace při nejbližší výplatě do účetnictví.

Stav přeplatku

V této části formuláře Údržba přeplatku má obsluha možnost změnit důvod zahájení řízení, odpovědný subjekt.

Tlačítko Přepočítat slouží k přepočítání výše přeplatku. Lze jej použít pouze do doby, dokud o přeplatku není rozhodnuto.

Pomocí tlačítka Úhrady se otevře formulář Úhrady pohledávky. Tlačítko je přístupné pouze v případě, když už bylo o přeplatku rozhodnuto. Aplikace v této části umožňuje prohlížet seznam splátek a srážek pohledávky.

V případě sehrání došlé splátky z účetnictví se daná splátka propíše do Finsoc okamžitě po nahrání odpovědního média z účetnictví. Srážka se projeví ve Finsoc až po zadání data vyplacení u dávky, ze které bylo sráženo. V případě vrácení dané dávky a stornování srážky přeplatku zůstane tento přeplatek ve sloupci srážky přeplatků a navíc se do sloupce vratky zapíše minusová částka přeplatku (tím se statistika vyrovná).

Tlačítko Rozhodování

Do doby, než je vystaveno a schváleno rozhodnutí o přeplatku, lze stornovat záznam PVD nebo nastavit nerealizovat daný PVD. Po vytvoření záznamu o nerealizaci je nutné, aby jej odsouhlasil jiný uživatel. Stav nerealizovat se dá opět přepnout zpět do stavu zjištěno, pokud mezitím nedošlo k výpočtu jiného přeplatku či doplatku za byť i část období původního přeplatku.

Popis jednotlivých tlačítek, která se nacházejí v části Akce:

• tlačítko Rozhodnutí o přeplatku
  Tlačítko je aktivní do té doby, než se vygeneruje některý dokument v tomto formuláři.

• tlačítko Záznam o neoprávněně vyplacené dávce
  Tento dokument se vystavuje v případě, kdy je nutno přeplatek stanovit, schválit a není vůči komu rozhodnout (odpovědná osoba zemřela a není stanovena osoba, na kterou přechází nárok na dávku). Při vytvoření tohoto dokumentu je nutné, aby byl vypočítán pouze pro období, za které nelze neoprávněně vyplacené dávky vymáhat jako přeplatek. Záznam je nutno odsouhlasit obdobně jako rozhodnutí. I pro částku v záznamu lze stanovit způsob uhrazení, aby tím vznikl v účetnictví předpis, na který lze např. v dědickém řízení vymoženou částku zaúčtovat.

• tlačítko Rozhodnutí o změně přeplatku
  Změní-li se skutečnosti, které jsou předmětem rozhodnutí o přeplatku, zaktivní se toto tlačítko. Je potřeba tento dokument vygenerovat a odsouhlasit, protože by nedošlo po spuštění výplaty ke srážení přeplatku.

• tlačítko Rozhodnutí na základě jiného dokumentu
  Toto tlačítko se použije, pokud existuje dokument (např. Rozhodnutí o snížení), který se použije pro odsouhlasení přeplatku.

• tlačítko Oznámení o neoprávněných výplatách příspěvku na péči
  Toto tlačítko je aktivní, pokud je zaevidovaná osoba na dávce PnP, která má částku vrátit, jako OPN.
  Dokument se vystavuje, pokud v případě úmrtí oprávněné osoby došlo k neoprávněným výplatám a současně pozůstalé osoby jsou ochotny tyto částky vrátit. Na rozdíl od Záznamu o neoprávněných výplatách obsahuje číslo účtu a variabilní symbol k úhradě této částky.

• tlačítko Záznam o neoprávněných výplatách nezaviněných příjemcem
  Tlačítko je aktivní, pokud se na formuláři zjištěného přeplatku zvolí jako odpovědný subjekt úřad anebo jiný případ.
  Dokument se vystavuje v případě, jestliže vyplacená částka byla vyplacena celá nebo z části neoprávněně, avšak nezaviněně příjemcem ani jiným účastníkem řízení. Po odsouhlasení se nevytváří předpis k úhradě, celá zjištěná částka přeplatku se nevymáhá a nezapočítá se ani při příštím vyhodnocení přeplatku za stejné období.

• tlačítko Záznam o nevymáhání neoprávněných výplat
  Dokument nastavuje stav Trvale nevymáhat.

Do doby, než je přeplatek úplně umořen, lze měnit skutečnosti v detailu účastníka řízení. Tlačítkem Historie stavů PVD lze zobrazit stejnojmenný formulář se seznam evidovaných stavů daného PVD.

Z tohoto formuláře lze zobrazit formulář Vypočtené dávky a Námitky a odvolání.

Po odsouhlasení je již přeplatek připraven ke srážení/splácení.

V případě srážení se zadaná částka strhne v první výplatě, která proběhne (a datum spadá do data srážet od). V případě, že se nesrazí celá částka, aplikace si částku rozpočte a v každé další výplatě sráží danou částku, dokud se dlužná částka nedostane na nulu.

Po odsouhlasení Rozhodnutí o přeplatku, nebo Rozhodnutí o změně přeplatku se posílá v prvním vygenerovaném médium do účetnictví informace o tomto přeplatku.

Přeplatky ve výplatě

Pokud obsluha pošle dávku do výplaty, pak se na formuláři Zobrazit data před výplatou zobrazí dávka, která bude vyplacena. V části seznamu dávek se pak zobrazí, kolik je skutečná výše dávky a kolik se bude srážet přeplatkem. Ve způsobu výplaty je potřeba mít zaškrtnuto srážet případný přeplatek.

Po spuštění výplaty se všechny dávky, u kterých po sražení přeplatku zůstala 0,- , převedou do stavu splaceno.

Vyčíslení doplatku

Po výběru záznamu o Doplatku a po kliknutí na tlačítko Údržba záznamu ve formuláři Přeplatky, vratky a doplatky vybrané dávky se zobrazí formulář Údržba doplatku. Zde se provádějí operace k vyplacení doplatku.

Informace o doplatku

Horní část formuláře je vyčleněna pro identifikační údaje.

Zaškrtnutím Blokace zpracování se zakáže jakékoli další zpracování doplatku (rozhodování, výplata, aj.). Ve spodní části se nachází tlačítko Přepočítat. Slouží k přepočítání výše doplatku. Lze jej použít pouze do doby, dokud o doplatku není rozhodnuto.

Měsíční rozbor

V části Měsíční rozbor jsou v řádcích zobrazeny jednotlivé měsíce, za které je doplatek zjištěn. U jednotlivých měsíců lze prohlížet skutečnosti, ze kterých byl doplatek vyčíslen.

Účastník řízení

V části Účastník řízení nelze měnit seznam účastníků. Pouze v detailu účastníka je možno změnit způsob výplaty.

• Účastníci řízení v případě úmrtí oprávněné osoby na dávce PnP
  Jako účastníci řízení se vyberou všechny OPN uvedené na rozdělení. Podle zvoleného příznaku péče pro dané období. Rozdělení doplatku se pro jednotlivé měsíce stanoví podle použitého % rozdělení příspěvku. Část Účastník řízení se rozšíří o sloupec Doplatek, který obsahuje celkovou částku doplatku pro účastníka řízení.

Stav doplatku

V této části má obsluha možnost změnit důvod zahájení řízení, odpovědný subjekt a případně tolerovat promlčení.

Pokud je odpovědným subjektem za vzniklý doplatek orgán, je příznak promlčeno ANO, pokud od posuzovaného měsíce uplynulo více než 36 měsíců. Pokud je odpovědným subjektem za vzniklý doplatek klient, je příznak promlčeno ANO, pokud od posuzovaného měsíc uplynulo více než 3 měsíce. V ostatních případech je příznak promlčení NE. Je-li příznak promlčení nastaven, obsluha může zvolit toleranci promlčení.

Pokud tolerance nebude zadána, při pokusu vydat rozhodnutí o doplatku aplikace zobrazí chybovou hlášku: „Záznamu vypršela promlčecí lhůta, nelze rozhodovat.“ a rozhodování znepřístupní.

Rozhodování o doplatku

Po kliknutí na tlačítko Rozhodování se zobrazí formulář Rozhodování o doplatku.

V rozhodování o doplatku se vygeneruje buď rozhodnutí/oznámení o doplatku (v případě dávek HN) nebo rozhodnutí na základě jiného dokumentu (v případě dávek HN a PnP).

Přeplatek / doplatek z vyúčtování

Po stisknutí tlačítka Nový přeplatek / doplatek z vyúčtování se zobrazí formulář Výběr vyúčtování.

Formulář obsahuje tabulku se seznamem vyúčtování, která lze použít do výpočtu přeplatku / doplatku z vyúčtování. Pomocí zaškrtávacích políček lze zvolit, které vyúčtování má aplikace do výpočtu zahrnout. Pokud má ve sloupečku Stav dané vyúčtování uvedeno Storno, neumožní aplikace nepoužití tohoto vyúčtování (zaškrtnutí nelze zrušit).

Přeplatek z vyúčtování

Formulář Údržba přeplatku z vyúčtování je obdobný jako formulář pro údržbu běžných přeplatků.

Liší se v těchto částech:

• Nemá část „účastníci řízení“

• Tabulka „Měsíční rozbor“ obsahuje vypočtené výše měsíčních přeplatků (-) /doplatků (+).

• Zobrazují se tyto celkové částky:
  Zjištěná částka: Vypočtená výše přeplatku z vyúčtování
  Částka k započítání: Vypočtená výše přeplatku z vyúčtování případně snížená na základě správního uvážení

• Nové funkce:
  Detail výpočtu: Otevře formulář obsahující mezivýsledky výpočtu přeplatku z vyúčtování. Text o výpočtu lze v případě potřeby myší označit, načíst do paměti (Ctrl + C) a vložit (Ctrl + V) do připravovaného dokumentu.
  Zápočty přeplatku z vyúčtování: Otevře formulář pro snížení zjištěné částky přeplatku z vyúčtování. Formulář rovněž obsahuje přehled o započítání přeplatku do ONB nebo doplatku z vyúčtování.

Tak jako u běžných doplatků, tak i v případě doplatku z vyúčtování formulář obsahuje úlohu Rozhodování, která umožňuje vydat příslušný dokument a odsouhlasit jej.

Upozornění: Jestliže je Zjištěná částka nulová, přeplatek/doplatek z vyúčtování je formálně považován za přeplatek a je rovněž nutné vydat a odsouhlasit záznam do spisu o přeplatku z vyúčtování.

Zápočty přeplatku z vyúčtování

Formulář se slouží k mimořádnému snížení umořované částky přeplatku z vyúčtování a k přehledu o umořování přeplatku.

Editovatelná je pouze údaj Částka k započítání. Jestliže je nižší než Zjištěná částka, je nutno vyplnit Důvod snížení.

Částku k započítání nelze snížit již započtenou částku: Započteno.

Jestliže obsluha změní výši údaje Částka k započítání, je nutno vydat záznam do spisu o změně přeplatku z vyúčtování.

Rozhodování o přeplatku

Formulář Rozhodování nabízí tyto funkce:

• Storno PD: Funkce je aktivní pouze tehdy, jestliže je přeplatek z vyúčtování ve stavu „zjištěno“.

• Záznam o přeplatku z vyúčtování: Funkce je aktivní pouze tehdy, jestliže je přeplatek z vyúčtování ve stavu „zjištěno“.

• Záznam o změně přeplatku z vyúčtování: Funkce je aktivní pouze tehdy, jestliže byla obsluhou na formuláři Zápočty přeplatku z vyúčtování změněna hodnota Částka k započítání.

• Odsouhlasit vybraný dokument: Funkce je aktivní, jestliže vytvořený dokument není stornován a není odsouhlasen

Funkce nad tabulkou Seznam dokumentů jsou stejné jako u běžného přeplatku.

Tlačítko: Storno dokumentu: Odsouhlasený dokument „Záznam do spisu“ lze stornovat, jestliže jsou všechny záznamy snížení ONB tímto přeplatkem stornovány anebo částky snížení doplatku z vyúčtování jsou zrušeny - vynulovány. Stornováním přejde doplatek do stavu „zjištěno“.

Doplatek z vyúčtování

Formulář Údržba doplatku z vyúčtování je obdobný jako formulář pro údržbu běžných doplatků.

Liší se v těchto částech:

• Tabulka „Měsíční rozbor“ obsahuje vypočtené výše měsíčních přeplatků (-) /doplatků (+).

• Zobrazují se tyto celkové částky:
  Zjištěná částka: Vypočtená výše doplatku z vyúčtování
  Započítané přeplatky: Celková výše přeplatků z vyúčtování, kterou je doplatek z vyúčtování snížen
  Doplatek celkem: Výše doplatku k výplatě

• Nové funkce:
  Detail výpočtu: Otevře formulář obsahující mezivýsledky výpočtu doplatku z vyúčtování. Text o výpočtu lze v případě potřeby myší označit, načíst do paměti (Ctrl + C) a vložit (Ctrl + V) do připravovaného dokumentu.
  Započítané přeplatky z vyúčtování: Otevře formulář pro snížení zjištěné částky doplatku z vyúčtování započítáním přeplatků z vyúčtování zjištěných na této dávce na základě jiných vyúčtování.

Upozornění: Doplatek z vyúčtování je možné snížit započítáním přeplatku z vyúčtováním pouze před vydáním oznámení o doplatku nebo záznamu do spisu o doplatku z vyúčtování.

Započítané přeplatky z vyúčtování

Úloha slouží ke snížení doplatku z vyúčtování započítáním jednoho nebo více ještě neumořených přeplatků z vyúčtování téže dávky.

Formulář obsahuje informace o doplatku z vyúčtování:

• Zjištěná částka: Vypočtená výše doplatku z vyúčtování

• Započítané přeplatky: Celková výše přeplatků z vyúčtování, kterou je doplatek z vyúčtování snížen (součet sloupce Částka z Tabulky Seznam přeplatků započítaných do doplatku)

• Doplatek celkem: Výsledná výše doplatku po odečtení údaje Započítané přeplatky od údaje Zjištěná částka (výše doplatku k výplatě)

Tabulka Seznam částek přeplatků započítaných do doplatku obsahuje jak nabídku neumořených přeplatků z vyúčtování, které lze započítat do doplatku z vyúčtování, tak ty záznamy přeplatků z vyúčtování, které již jsou započteny (ve sloupci Částka mají zadanou výši). Seznam k umoření obsahuje i přeplatky z vyúčtování, které na dané dávce vypočítal jiný KOP, který dávku vyplácel před/po jejím přestěhováním.

Seznam obsahuje pouze přeplatky, o kterých již byl vydán a odsouhlasen záznam do spisu.

Tabulka obsahuje sloupce:

Na formuláři je editovatelný pouze sloupec Částka, a to pouze tehdy, jestliže je doplatek z vyúčtování ve stavu zjištěno.

Funkce seznamu přeplatků z vyúčtování

Detail výpočtu a Zápočty přeplatku slouží k získání podrobných informací o přeplatku z vyúčtování, na jehož záznamu je kurzor v seznamu přeplatků z vyúčtování.

Rozhodování – doplatek z vyúčtování

 Formulář se otevře z formuláře Údržba doplatku z vyúčtování.

Formulář Rozhodování nabízí tyto funkce:

Storno PD: Funkce je aktivní pouze tehdy, jestliže je doplatek z vyúčtování ve stavu zjištěno.

Rozhodnutí o doplatku: Vytvoření rozhodnutí o doplatku

Oznámení o doplatku: Vytvoření oznámení o doplatku

Záznam o doplatku z vyúčtování: Funkce je aktivní pouze tehdy, jestliže je částka k výplatě doplatku z vyúčtování (Doplatek celkem) nulová, protože celý doplatek z vyúčtování byl umořen přeplatky z vyúčtování

Odsouhlasit vybraný dokument: Funkce je aktivní, jestliže vytvořený dokument není stornován a není odsouhlasen.

Funkce nad tabulkou Seznam dokumentů jsou stejné jako u běžného přeplatku.

Storno dokumentu:

• Odsouhlasený dokument Rozhodnutí o doplatku nebo Oznámení o doplatku lze stornovat, jestliže je doplatek ve stavu vyplácet, jestliže tedy ještě nebyl vyplacen. Stornováním přejde doplatek do stavu zjištěno.

• Odsouhlasený dokument Záznam do spisu o doplatku z vyúčtování lze stornovat kdykoli. Stornováním přejde doplatek do stavu zjištěno.